😱🇵🇱‼️Налоговая служба может знать, продавал ли кто-либо криптовалюту за фиат – такая информация может поступать непосредственно из данных, передаваемых биржами, такими как Binance.

Механизм прост:

если кто-то имеет транзакции по продаже крипто → а не подал декларацию PIT-38, появляется сигнал тревоги для налоговой службы. Это может быть достаточным основанием для начала налоговой проверки.

После передачи данных налоговая служба может очень быстро сопоставить информацию с биржи с налоговой декларацией. Если декларации нет – система сразу это обнаружит.

На практике это означает все большую прозрачность рынка криптовалют. Продажа крипто за фиатные валюты будет все легче отслеживаться налоговыми органами. Поэтому каждый инвестор должен тщательно анализировать свои налоговые расчеты.

Также стоит помнить, что биржи – включая Binance – уже давно собирают данные о пользователях. Это связано с нормами AML, касающимися борьбы с отмыванием денег. Платформы должны идентифицировать клиентов (KYC) и мониторить транзакции.

После вступления в силу директивы DAC8 данные могут передаваться в соответствующие налоговые органы.

Схема выглядит примерно так:

• биржа собирает данные пользователя

• информация попадает в страну, в которой работает платформа

• затем передается в рамках автоматического обмена информацией между государствами ЕС

• в конечном итоге может также попасть в польскую KAS

Многие инвесторы считают, что использование зарубежных бирж защищает от отчетности. На практике это не всегда так – особенно когда биржа работает в юрисдикциях, сотрудничающих с ЕС.

Поэтому ключевое значение имеет налоговая резидентность пользователя, которую биржи все чаще требуют указать при проверке аккаунта.

Призываю к собственному анализу фактов.