😱🇵🇱‼️La oficina de impuestos puede saber si una persona ha vendido criptomonedas por fiat; esta información puede derivarse directamente de los datos proporcionados por intercambios como Binance.
El mecanismo es simple:
sí alguien tiene transacciones de venta de cripto → y no ha presentado la declaración PIT-38, aparece una señal de advertencia para la oficina de impuestos. Esto puede ser una base suficiente para iniciar una auditoría fiscal.
Después de que se envíen los datos, la administración fiscal puede comparar muy rápidamente la información del intercambio con la declaración de impuestos. Si no hay declaración, el sistema lo detectará de inmediato.
En la práctica, esto significa una creciente transparencia en el mercado de criptomonedas. La venta de cripto por monedas fiat será cada vez más fácil de monitorear por la administración tributaria. Por lo tanto, cada inversor debe analizar cuidadosamente sus declaraciones fiscales.
También es importante recordar que los intercambios, incluido Binance, han estado recopilando datos sobre los usuarios desde hace tiempo. Esto se debe a las regulaciones de AML relacionadas con la lucha contra el blanqueo de capitales. Las plataformas deben identificar a los clientes (KYC) y monitorear las transacciones.
Tras la entrada en vigor de la directiva DAC8, los datos pueden ser transferidos a las instituciones fiscales correspondientes.
El esquema se ve más o menos así:
• el intercambio recopila datos del usuario
• la información llega al país en el que opera la plataforma
• luego se transmiten en el marco del intercambio automático de información entre los estados de la UE
• finalmente, también pueden llegar a la KAS polaca
Muchos inversores creen que usar intercambios extranjeros protege contra la presentación de informes. En la práctica, no siempre es así, especialmente cuando el intercambio opera en jurisdicciones que cooperan con la UE.
Por lo tanto, la residencia fiscal del usuario es de crucial importancia, que los intercambios requieren cada vez más que se proporcione al verificar la cuenta.
Animo a realizar su propio análisis de los hechos.